Final intr-unul dintre dosarele omului de afaceri Nelu Iordache (foto). Este vorba despre dosarul “Blue Air”, privind delapidarea companiei aeriene, in care Iordache a fost trimis in judecata de DNA, in iunie 2018, pentru fapte de evaziune fiscala si delapidare.

Judecatorii Marius Dragut si Manuela Ludusan de la Curtea de Apel Bucuresti au decis definitiv, vineri, 20 ianuarie 2023, incetarea procesului penal fata de Iordache. Hotararea a fost luata in baza Deciziei CCR 358/2022 privind prescriptia, instanta constatand prescrise ambele infractiuni. La fond, magistratul Bogdan Alexandru Dari de la Tribunalul Bucuresti il condamnase pe Nelu Iordache la o pedeapsa de 12 ani si 6 luni inchisoare cu executare (rezultata dupa contopirea cu o pedeapsa dintr-un alt dosar si aplicarea unui spor de o treime).

O decizie similara, de incetare a procesului penal pe motiv de prescriptie, a fost luata de Curtea de Apel Bucuresti si fata de ceilalti doi inculpati din dosar care fusesera condamnati la fond. Ne referim la societatea SC Bata Sky Imobiliare SRL, condamnata la fond la amenda penala de 30.000 lei pentru eveziune fiscala, si afaceristul Imad Ali, condamnat la fond la 7 ani inchisoare cu executare pentru complicitate la evaziune fiscala.

De asemenea, Curtea de Apel Bucuresti a mentinut sentinta Tribunalului Bucuresti de achitare a doua inculpate acuzate de DNA de marturie mincinoasa.

Iata minuta deciziei Curtii de Apel Bucuresti nr. 80 din 20 ianuarie 2023 (dosar 21491/3/2018):

Solutia pe scurt: DP 80/A/In baza art. 421 pct. 2 lit. a C.pr.pen., admite apelurile formulate de inculpatul Iordache Nelu, inculpata SC Bata Sky Imobiliare SA, prin lichidator judiciar Consulta 99 SPRL, precum si de inculpatul Imad Ali impotriva sentintei penale nr. 308/18.03.2021 pronuntate de catre Tribunalul Bucuresti – Sectia I Penala in dosarul nr. 21491/3/2018. Desfiinteaza, in parte, sentinta apelata si rejudecand: in baza art. 16 alin. 1 lit. f C.pr.pen. rap. la art. 153, 154 alin. 1 lit. b C.pen., la decizia nr. 358/2022 a Curtii Constitutionale, inceteaza procesul penal pornit impotriva inculpatului Iordache Nelu pentru savarsirea infractiunii de evaziune fiscala in forma continuata prev. de art. 9 alin. 1 lit. c, alin. 3 din Legea nr. 241/2005 cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen. si art. 5 C.pen. In baza art. 16 alin. 1 lit. f C.pr.pen. rap. la art. 153, 154 alin. 1 lit. d C.pen., la decizia nr. 358/2022 a Curtii Constitutionale, inceteaza procesul penal pornit impotriva inculpatului Iordache Nelu pentru savarsirea infractiunii de delapidare in forma continuata prev. de art. 295 alin. 1 C.pen. rap. la art. 308 C.pen. cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen. si art. 5 C.pen. Inlatura dispozitiile referitoare la anularea beneficiului suspendarii sub supraveghere cu privire la pedeapsa aplicata prin sentinta penala nr. 523/09.11.2018 a Tribunalului Giurgiu, definitiva prin decizia penala nr. 572/25.06.2020 a Curtii de Apel Bucuresti, precum si la contopirea pedepselor aplicate.

In baza art. 16 alin. 1 lit. f C.pr.pen. rap. la art. 153, 154 alin. 1 lit. b C.pen., la decizia nr. 358/2022 a Curtii Constitutionale, inceteaza procesul penal pornit impotriva inculpatei SC Bata Sky Imobiliare SA pentru savarsirea infractiunii de evaziune fiscala in forma continuata prev. de art. 9 alin. 1 lit. c, alin. 3 din Legea nr. 241/2005 cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen. si art. 5 C.pen.

In baza art. 16 alin. 1 lit. f C.pr.pen. rap. la art. 153, 154 alin. 1 lit. b C.pen., la decizia nr. 358/2022 a Curtii Constitutionale, inceteaza procesul penal pornit impotriva inculpatului Imad Ali pentru savarsirea infractiunii de complicitate la evaziune fiscala in forma continuata prev. de art. 26 C.pen. rap. la art. 9 alin. 1 lit. c, alin. 3 din Legea nr. 241/2005 cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen. si art. 5 C.pen.

In temeiul art. 1349 alin. 1 si 2 C.civ., art. 1357 alin. 1 C.civ., art. 1381 C.civ. si art. 1382 C.civ. admite, in parte, actiunea civila formulata de Statul Roman, prin reprezentat legal Agentia Nationala de Administrare Fiscala. Obliga, in solidar, pe inculpatii Iordache Nelu, SC Bata Sky Imobiliare SA (fosta SC Blue Air Transport Aerian SA), prin lichidator judiciar Consulta 99 SPRL si Imad Ali la plata sumei de 8.972.252 lei reprezentand TVA dedusa in mod nelegal la care se adauga obligatiile accesorii de plata aferente debitului principal (dobanda, penalitati, majorari datorate in conditiile Codului de procedura fiscala) calculate de la data scadentei fiecarui debit principal in parte ce alcatuieste suma totala de 8.972.252 lei, pana la data achitarii obligatilor bugetare principale. Mentine masurile asiguratorii dispuse prin ordonanta nr. 26/P/2012 din data de 07.03.2013 a Ministerului Public- Parchetul de pe langa Inalta Curte de Casatie si Justitie – Directia Nationala Anticoruptie in aceste limite.

Inlatura dispozitia de obligare a inculpatei SC Bata Sky Imobiliare SA la plata cheltuielilor judiciare catre stat. Modifica temeiul de obligare a inculpatilor Iordache Nelu si Imad Ali la plata cheltuielilor judiciare catre stat din dispozitiile art. 274 alin. 2 C.pr.pen. in dispozitiile art. 275 alin. 1 pct. 3 lit. b C.pr.pen.

Mentine restul dispozitiilor sentintei penale apelate, in masura in care nu sunt contrare prezentei.

In baza art. 421 pct. 1 lit. b C.pr.pen., respinge, ca nefondat, apelul formulat de Parchetul de pe langa Inalta Curte de Casatie si Justitie – Directia Nationala Anticoruptie impotriva sentintei penale nr. 308/18.03.2021 pronuntate de catre Tribunalul Bucuresti – Sectia I Penala in dosarul nr. 21491/3/2018.

In baza art. 275 alin. 3 C.pr.pen., cheltuielile judiciare raman in sarcina statului. Onorariile aparatorilor din oficiu pentru inculpata SC Bata SKY Imobiliare SA si Imad Ali, in cuantum majorat de 1.500 lei, se suporta din fondurile Ministerului Justitiei. Definitiva. Pronuntata prin punerea la dispozitia partilor si a reprezentantului Ministerului Public, prin intermediul grefei, astazi, 20.01.2023. Document: Hotarare 80/2023 20.01.2023”.

Prezentam minuta sentintei Tribunalului Bucuresti nr. 308 din 18 martie 2021 (dosar 21491/3/2018):

“Dispune aplicarea art. 5 C.pen.. I. In art. 9 alin. 1 lit. c si alin. 3 din Legea nr. 241/2005 (in forma ulterioara intrarii in vigoare a Legii 50/2013) cu aplicarea art. 35 alin. 1 C.pen. si art. 5 C.pen. dispune condamnarea inculpatului Iordache Nelu, la pedeapsa de 11 (unsprezece) ani inchisoarea pentru savarsirea infractiunii de evaziune fiscala in forma continuata. In temeiul art. 12 alin.1 din Legea nr.187/2012 pentru punerea in aplicare a Legii nr.286/2009 privind Codul penal rap. art. 67 alin. 2 C.pen. aplica inculpatului pedeapsa complementara a interzicerii drepturilor prev. de art. 66 alin. 1 lit. a, b, g si k C.pen., respectiv interzice inculpatului exercitarea dreptului de a fi ales in autoritatile publice sau in orice alte functii publice, a dreptului de a ocupa o functie care implica exercitiul autoritatii de stat, a dreptului de a fi administrator, fondator sau reprezentant legal al unei societati comerciale si a dreptului de a ocupa o functie de conducere in cadrul unei persoane juridice de drept public pe o perioada de 5 (cinci) ani ce se executa dupa executarea pedepsei inchisorii, dupa gratierea totala ori a restului de pedeapsa, dupa implinirea termenului de prescriptie a executarii pedepsei sau dupa expirarea termenului de supraveghere a liberarii conditionate. In temeiul art. 12 alin. 1 din Legea nr.187/2012 pentru punerea in aplicare a Legii nr.286/2009 privind Codul penal rap. la art. 65 alin. 1 si 3 din C.pen. aplica inculpatului pedeapsa accesorie a prev. de art. 66 alin. 1 lit. a, b, g si k C.pen., respectiv interzice inculpatului exercitarea dreptului de a fi ales in autoritatile publice sau in orice alte functii publice, a dreptului de a ocupa o functie care implica exercitiul autoritatii de stat, a dreptului de a fi administrator, fondator sau reprezentant legal al unei societati comerciale si a dreptului de a ocupa o functie de conducere in cadrul unei persoane juridice de drept public pana cand pedeapsa principala privativa de libertate a fost executata sau considerata ca executata. In temeiul art. 295 alin. 1 C.pen. rap. la art. 308 C.pen. cu aplicarea art. 35 alin. 1 C.pen art. 5 C.pen. dispune condamnarea inculpatului Iordache Nelu la pedepsa inchisorii de 2 (doi) ani si 6 (sase) luni pentru savarsirea infractiunii de delapidare in forma continuata. In temeiul art. 12 alin. 1 din Legea nr.187/2012 pentru punerea in aplicare a Legii nr.286/2009 privind Codul penal rap. art. 67 alin. 2 C.pen. aplica inculpatului pedeapsa complementara a interzicerii drepturilor prev. de art. 66 alin. 1 lit. a, b, g si k C.pen., respectiv interzice inculpatului exercitarea dreptului de a fi ales in autoritatile publice sau in orice alte functii publice, a dreptului de a ocupa o functie care implica exercitiul autoritatii de stat, a dreptului de a fi administrator, fondator sau reprezentant legal al unei societati comerciale si a dreptului de a ocupa o functie de conducere in cadrul unei persoane juridice de drept public pe o perioada de 3 (trei) ani ce se executa dupa executarea pedepsei inchisorii, dupa gratierea totala ori a restului de pedeapsa, dupa implinirea termenului de prescriptie a executarii pedepsei sau dupa expirarea termenului de supraveghere a liberarii conditionate. In temeiul art. 12 alin. 1 din Legea nr.187/2012 pentru punerea in aplicare a Legii nr.286/2009 privind Codul penal rap. la art. 65 alin. 1 si 3 din C.pen. aplica inculpatului pedeapsa accesorie a prev. de art. 66 alin. 1 lit. a, b, g si k C.pen., respectiv interzice inculpatului exercitarea dreptului de a fi ales in autoritatile publice sau in orice alte functii publice, a dreptului de a ocupa o functie care implica exercitiul autoritatii de stat, a dreptului de a fi administrator, fondator sau reprezentant legal al unei societati comerciale si a dreptului de a ocupa o functie de conducere in cadrul unei persoane juridice de drept public pana cand pedeapsa principala privativa de libertate a fost executata sau considerata ca executata. In temeiul art. 38 alin. 1 C.pen. constata ca infractiunile pentru care inculpatul a fost condamnat prin prezenta sunt concurente cu infractiunea pentru care inculpatul a fost condamnat prin s. pen. nr. 523 din 09.11.2018 a Tribunalului Giurgiu, pronuntata in dosarul nr. 942/122/2017, definitiva prin dec. pen. nr. 572/A/25.06.2020 a Curtii de Apel Bucuresti la pedeapsa de 2 (doi) ani inchisoare a carei executare a fost suspendata sub supraveghere. In temeiul art. 97 alin. 1 C.pen. dispune anularea beneficiului suspendarii sub supraveghere. In temeiul art. 40 alin. 1 C.pen. rap. la art. 39 alin. 1 lit.b C.pen. dispune contopirea pedepselor la care inculpatul Iordache Nelu a fost condamnat prin prezenta cu pedepsele la care inculpatul a fost condamnat prin s. pen. nr. 523 din 09.11.2018 a Tribunalului Giurgiu, pronuntata in dosarul nr. 942/122/2017, definitiva prin dec. pen. nr. 572/A/25.06.2020 a Curtii de Apel Bucuresti, aceasta urmand a executa pedeapsa cea mai grea de 11 (unsprezece) ani inchisoare la care va adauga o treime din pedeapsa totalul pedepselor de 2 (doi) ani si 6 (sase) luni inchisoare si 2 (doi) ani inchisoare, inculpatul urmand a executa in final, pedeapsa rezultanta de 12 (doisprezece) ani si 6 (sase) luni inchisoare. In temeiul art. 45 alin. 3 lit. a C.pen. aplica inculpatului pedeapsa complementara a interzicerii drepturilor prev. de art. 66 alin. 1 lit. a, b, g si k C.pen., respectiv interzice inculpatului exercitarea dreptului de a fi ales in autoritatile publice sau in orice alte functii publice, a dreptului de a ocupa o functie care implica exercitiul autoritatii de stat, a dreptului de a fi administrator, fondator sau reprezentant legal al unei societati comerciale si a dreptului de a ocupa o functie de conducere in cadrul unei persoane juridice de drept public pe o perioada de 5 (cinci) ani ce se executa dupa executarea pedepsei inchisorii, dupa gratierea totala ori a restului de pedeapsa, dupa implinirea termenului de prescriptie a executarii pedepsei sau dupa expirarea termenului de supraveghere a liberarii conditionate. In temeiul art. 45 alin. 4 C.pen. deduce din pedeapsa complementara a interzicerii drepturilor prev. de art. 66 alin. 1 lit. a si b C.pen. perioada deja executata de la data de 25.06.2020 pana la data ramanerii definitive a prezentei. In temeiul art. 45 alin. 5 C.pen. rap. la art. 45 alin. alin. 3 lit. a C.pen. aplica inculpatului pedeapsa accesorie a prev. de art. 66 alin. 1 lit. a, b, g si k C.pen., respectiv interzice inculpatului exercitarea dreptului de a fi ales in autoritatile publice sau in orice alte functii publice, a dreptului de a ocupa o functie care implica exercitiul autoritatii de stat, a dreptului de a fi administrator, fondator sau reprezentant legal al unei societati comerciale si a dreptului de a ocupa o functie de conducere in cadrul unei persoane juridice de drept public pana cand pedeapsa principala privativa de libertate a fost executata sau considerata ca executata.

II. In temeiul art. art. 9 alin. 1 lit. c si alin. 3 din Legea nr. 241/2005 (in forma anterioara intrarii in vigoare a Legii 50/2013) cu aplic. art. 41 alin. 2 C.pen. din 1969 si art. 5 C.pen. din 2009 dispune condamnarea inculpatei SC BATA SKY IMOBILIARE SA (fosta SC BLUE AIR TRANSPORT AERIAN SA), inmatriculata in Registrul Comer?ului cu nr. …, CUI …, avand sediul social in … la pedeapsa amenzii penale in cuantum de 30.000 de lei. In temeiul art. 717 C.pen. din 1969 aplica inculpatei pedeapsa complementara a afisarii hotararii definitive de condamnare pe o perioada de 2 luni la sediul social.

III. In temeiul art. 26 C.pen. din 1969 rap. rap. la art. 9 alin. 1 lit. c si alin. 3 din Legea 241/2005 (forma inainte de intrarea in vigoare a Legii 50/2013) cu aplic. art. 41 alin. 2 C.pen. din 1969 si art. 5 C.pen. din 2009 dispune condamnarea inculpatului Imad Ali, la pedepsa inchisorii de 7 (sapte) ani pentru savarsirea infractiunii de complicitate la evaziune fiscala in forma continuata, fapta prev. si ped. de art. 26 C.pen. din 1969 rap. rap. la art. 9 alin. 1 lit. c si alin. 3 din Legea 241/2005 (forma inainte de intrarea in vigoare a Legii 50/2013) cu aplic. art. 41 alin. 2 C.pen. din 1969 si art. 5 C.pen. din 2009. In temeiul art. 12 alin.1 din Legea nr.187/2012 pentru punerea in aplicare a Legii nr.286/2009 privind Codul penal raportat la art. 71 alin.1 C.pen. 1969, interzice inculpatului exercitarea drepturilor prevazute de art.64 alin.1 lit. a teza a II-a, b si c C.pen. 1969, respectiv interzice inculpatului exercitarea dreptului de a fi ales in autoritatile publice sau in orice alte functii publice, a dreptului de a ocupa o functie care implica exercitiul autoritatii de stat si a dreptului de a fi asociat, administrator, fondator sau reprezentant legal al unei societati comerciale. In temeiul art. 12 alin.1 din Legea nr.187/2012 pentru punerea in aplicare a Legii nr.286/2009 privind Codul penal rap. la art. 9 alin. 1 din Legea nr. 241/2005 si art. 65 alin.2 C.pen. 1969, interzice inculpatului exercitarea drepturilor prevazute de art. 64 alin.1 lit. a teza a II-a, b si c C.pen. 1969, respectiv interzice inculpatului exercitarea dreptului de a fi ales in autoritatile publice sau in functii elective publice, a dreptului de a ocupa o functie implicand exercitiul autoritatii de stat si a dreptului de a fi administrator, fondator sau reprezentant legal al unei societati comerciale pe o perioada de 5 (cinci) ani ce se execute dupa executarea pedepsei inchisorii, dupa gratierea totala sau a restului de pedeapsa, ori dupa prescriptia executarii pedepsei.

IV. In temeiul art. 396 alin. 5 C.pr.pen. rap. la art. 16 alin. 1 lit. b teza I C.pr.pen. dispune achitarea inculpatei Baluta (fosta STANCU) Mioara, , pentru savarsirea infractiunii de marturie mincinoasa prev. si ped. de art. 273 alin. 1 C.pen. cu aplic. art. 5 C.pen.

V. In temeiul art. 396 alin. 5 C.pr.pen. rap. la art. 16 alin. 1 lit. b teza I C.pr.pen. dispune achitarea inculpatei Ilie (fosta Cristescu) Luiza Maria, pentru savarsirea infractiunii de marturie mincinoasa prevazuta si pedepsita de art. 273 alin. 1 C.pen., cu aplicarea art. C.pen..

In temeiul art. 1349 alin. 1 si 2 C.civ., art. 1357 alin. 1 C.civ., art. 1381 C.civ. si art. 1382 C.civ. admite actiunea civila formulata de Statul Roman, prin reprezentat legal Agentia Nationala de Administrare Fiscala. Dispune obligarea, in solidar, a inculpatilor Iordache Nelu, SC Bata Sky Imobiliare SA (fosta SC Blue Air Transport Aerian SA), prin lichidator judiciar Consulta 99 SPRL si Imad Ali la plata sumei de 8.988.122,01 lei reprezentand TVA dedusa in mod nelegal la care se adauga obligatiile accesorii de plata aferente debitului principal (dobanda, penalitati, majorari datorate in conditiile Codului de procedura fiscala) calculate de la data scadentei fiecarui debit principal in parte ce alcatuieste suma totala de 8.988.122,01 lei, pana la data achitarii obligatiilor bugetare principale. In temeiul art. 1349 alin. 1 si 2 C.civ., art. 1357 alin. 1 C.civ., art. 1381 C.civ. C.civ. admite in parte actiunea civila formulata de SC Bata Sky Imobiliare SA (fosta SC Blue Air Transport Aerian SA), prin lichidator judiciar Consulta 99 SPRL. Dispune obligarea inculpatului Iordache Nelu la plata sumei de 481.310 lei catre SC Bata Sky Imobiliare SA (fosta SC Blue Air Transport Aerian SA), prin lichidator judiciar Consulta 99 SPRL. In temeiul art. 404 alin. 4 lit. c C.pr.pen. dispune mentinerea masurilor asiguratorii dispuse prin ordonanta nr. 26/P/2012 din data de 07.03.2013 a Ministerului Public – Parchetul de pe langa Inalta Curte de Casatie si Justitie, Directia Nationala Anticoruptie. In temeiul art. 25 alin. 3 C.pr.pen. dispune desfiintarea urmatoarelor inscrisuri: - contractul de vanzare – cumparare materiale promotionale publicitare incheiat intre SC BATA SKY IMOBILIARE SA (fosta SC BLUE AIR TRANSPORT AERIAN SA), in calitate de cumparator cu societatea TERISTA MEAT PLUS SRL, in calitate de vanzator datat cu 23.12.2010, in valoare totala de 4.558.228 euro, valoare fara TVA (vol. 11 dup fil. 213-217); - contractul de vanzare – cumparare materiale promotionale publicitare incheiat intre SC BATA SKY IMOBILIARE SA (fosta SC BLUE AIR TRANSPORT AERIAN SA) cu societatea RASTY TRADING SRL, in calitate de vanzator, contractul de vanzare – cumparare materiale promotionale, cu numarul 001, datat cu 09.02.2011, in valoare totala de 4.322.018 euro, valoare fara TVA (vol. 12 dup fil. 1-5); - factura nr. 037/15.02.2011 emisa de S.C. Terista Meat Plus S.R.L. catre S.C. Blue Air Transport Aerian S.A., valoare 5.261.320 lei (vol. 11 dup, fila 218) - nota cu privire la preluarea de materiale promo?ionale intocmita de Secan Mirela la data de 16.02.2011 (vol. 11 dup fila 219); - factura nr. 047/21.02.2011 emisa de S.C. Terista Meat Plus S.R.L. catre S.C. Blue Air Transport Aerian S.A., valoare 4.038.236,08 lei (vol. 11 dup fila 220); - nota cu privire la preluarea de materiale promotionale intocmita de Secan Mirela la data de 22.02.2011 (vol. 11 dup fila 221); - factura nr. 039/21.02.2011 emisa de S.C. Terista Meat Plus S.R.L. catre S.C. Blue Air Transport Aerian S.A., valoare 3.459.972 lei (vol. 11 dup fila 222); - nota cu privire la preluarea de materiale promotionale intocmita de Secan Mirela la data de 22.02.2011 (vol. 11 dup fila fila 223); - factura nr. 045/01.03.2011 emisa de S.C. Terista Meat Plus S.R.L. catre S.C. Blue Air Transport Aerian S.A., valoare 5.213.580 lei (vol. 11 dup fila fila 224); - nota cu privire la preluarea de materiale promotionale intocmita de Secan Mirela la data de 02.03.2011 (vol. 11 dup fila 225); - factura nr. 046/10.03.2011 emisa de S.C. Terista Meat Plus S.R.L. catre S.C. Blue Air Transport Aerian S.A., valoare 5.762.986,8 lei, (vol. 11 dup fila 226); - nota cu privire la preluarea de materiale promo?ionale intocmita de Secan Mirela la data de 11.03.2011 (vol. 11 dup fila 227); - factura nr. 049/15.02.2011 emisa de S.C. Terista Meat Plus S.R.L. catre S.C. Blue Air Transport Aerian S.A., valoare 71.148,96 lei (vol. 11 dup fila 228); - factura seria RAT nr. 014 emisa la 21.02.2011 de SC RASTY TRADING SRL catre SC BLUE AIR TRANSPORT AERIAN SA, in valoare de 3.969.860 lei (vol. 12 dup fila 8); - nota cu privire la preluarea de materiale promotionale din 22.02.2011 emisa de SC BLUE AIR TRANSPORT AERIAN SA (vol. 12 dup fila 9); - factura seria RAT nr. 011 emisa la 22.02.2011 de SC RASTY TRADING SRL catre SC BLUE AIR TRANSPORT AERIAN SA, in valoare de 6.436.530 lei (vol. 12 dup fila 10); - nota cu privire la preluarea de materiale promotionale din 23.02.2011 emisa de SC BLUE AIR TRANSPORT AERIAN SA (vol. 12 dup fila 11); - factura seria RAT nr. 020 emisa la 15.03.2011 de SC RASTY TRADING SRL catre SC BLUE AIR TRANSPORT AERIAN SA, in valoare de 5.570.080 lei (vol. 12 dup fila 12); - nota cu privire la preluarea de materiale promotionale din 16.03.2011 emisa de SC BLUE AIR TRANSPORT AERIAN SA (vol. 12 dup fila 13); - factura seria RAT nr. 022 emisa la 17.03.2011 de SC RASTY TRADING SRL catre SC BLUE AIR TRANSPORT AERIAN SA, in valoare de 6.521.408 lei (vol. 12 dup fila 14); - nota cu privire la preluarea de materiale promotionale din 18.03.2011 emisa de SC BLUE AIR TRANSPORT AERIAN SA (vol. 12 dup fila 15); - factura seria RAT nr. 033 emisa la 21.03.2011 de SC RASTY TRADING SRL catre SC BLUE AIR TRANSPORT AERIAN SA, in valoare de 51.514,95 lei (vol. 12 dup fila 16); - proces verbal din 28.03.2011 - predare-primire materiale promotionale (vol. 12 dup fila 40); - proces verbal din 28.03.2011 - predare-primire materiale promotionale (vol. 12 dup fila 41); in temeiul art. 25 alin. 3 C.pr.pen. si art. 397 alin. 3 C.pr.pen. dispune anularea contractului de imprumut incheiat intre inculpatul Iordache Nelu, asociat al SC BATA SKY IMOBILIARE SA (fosta SC BLUE AIR TRANSPORT AERIAN SA), in calitate de imprumutator si SC BATA SKY IMOBILIARE SA (fosta SC BLUE AIR TRANSPORT AERIAN SA), in calitate de imprumutat avand drept obiect acordarea de catre inculpatul Iordache Nelu unui imprumut in valoare de 11.000.000 EURO pe o perioada de 5 ani, suma ce urma a fi achitata in transe succesive, in maxim 6 luni (vol. 13 fil. 137-139) si a actul aditional nr. 1 la contractul de imprumut din data de 28.03.2011 prin care s-a stabilit ca imprumutul va fi acordat in transe succesive in maxim 3 ani de la data semnarii contractului, prin depunere in conturile bancare ale societatii sau prin depunere la casieria societatii (vol. 13 fil. 140). In temeiul art. 7 din Legea nr. 26/1990 si art. 13 alin. 1 din Legea nr. 241/2005 privind registrul comertului dispune comunicarea prezentei hotarari Oficiului National al Registrului Comertului la data ramanerii definitive.

In temeiul art. 398 C.pr.pen. si art. 274 alin. 2 C.pr.pen. dispune obligarea inculpatilor Nelu Iordache, Imad Ali si SC BATA SKY IMOBILIARE SA (fosta SC BLUE AIR TRANSPORT AERIAN SA) la plata sumei de 25.000 de lei fiecare cu titlu de cheltuieli judiciare avansate de stat Onorariile aparatorilor din oficiu raman in sarcina statului. Cu drept de apel in zece zile de la comunicarea copiei minutei. Pronuntata in sedinta publica, astazi, 18.03.2021. Document: Hotarare 308/2021 18.03.2021”.

Redam comunicatul DNA din 25 iunie 2018 privind trimiterea in judecata a lui Nelu Iordache:

“Procurorii din cadrul Directiei Nationale Anticoruptie – Sectia de combatere a infractiunilor asimilate infractiunilor de coruptie au dispus trimiterea in judecata, in stare de libertate, a inculpatilor:

IORDACHE NELU, la data faptelor asociat si administrator al SC Bata Sky Imobiliare SA, pentru savarsirea infractiunilor de:

-evaziune fiscala in forma continuata,

-delapidare,

SC BATA SKY IMOBILIARE SA, pentru savarsirea infractiunii de evaziune fiscala in forma continuata,

IMAD ALI, la data faptei administrator al unor societati comerciale, pentru savarsirea infractiunii de complicitate la evaziune fiscala in forma continuata,

BALUTA (fosta STANCU) MIOARA, la data faptei angajata in cadrul unei banci si ILIE (fosta Cristescu) LUIZA MARIA, pentru savarsirea infractiunii de marturie mincinoasa.

In rechizitoriul intocmit, procurorii au retinut urmatoarea stare de fapt:

in perioada februarie - aprilie 2011, inculpatul Iordache Nelu, in calitatea mentionata mai sus, a inregistrat in contabilitatea SC Bata Sky Imobiliare SA, achizitii fictive de materiale publicitare promotionale in valoare totala de 46.356.636,79 lei, din care TVA in cuantum de 8.972.252 lei. Prin aceste demersuri inculpatul a prejudiciat bugetul de stat cu suma de 8.972.252 lei (echivalentul a 2.133.254 euro), reprezentand TVA dedusa in mod nelegal.
Produsele respective ar fi fost achizitionate de la doua societati administrate de inculpatul Imad Ali.

Ulterior, pana in luna ianuarie 2014, inculpatul Iordache Nelu si-a insusit in mod necuvenit suma de 47.311.243 lei, pe care a 'justificat-o' prin simularea unui imprumut pe care l-ar fi acordat firmei SC Bata Sky Imobiliare SA. In acest sens, a incheiat un contract prin care a atestat in mod neadevarat ca a imprumutat societatea cu suma de 11.000.0000 euro. Acest contract a generat, in sarcina societatii, o obligatie de restituire a sumei respective in favoarea inculpatului Iordache Nelu, desi in realitate firma nu a incasat niciodata vreun ban, in modalitatea de mai sus. Fiind audiate in prezenta cauza, inculpatele Baluta (fosta Stancu) Mioara, angajata a unei banci, si Ilie (fosta Cristescu) Luiza Maria au declarat in mod mincinos ca, in perioada 18 - 28 aprilie 2011, in unitatea bancara in care prima isi desfasura activitatea, au fost desfasurate operatiuni in sensul celor aratate mai sus, in realitate, nefiind depusa, platita si retrasa vreo suma de bani.

Agentia Nationala de Administrare Fiscala a declarat ca se constituie parte civila in procesul penal cu suma de 8.988.122,01 lei.

In cauza s-a dispus instituirea sechestrului asigurator asupra mai multor bunuri imobile ce apartin inculpatilor Iordache Nelu si SC Bata Sky Imobiliare SA.

Dosarul a fost trimis spre judecare Tribunalului Bucuresti cu propunere de a se mentine masurile asiguratorii dispuse in cauza.

Facem precizarea ca aceasta etapa a procesului penal reprezinta, conform Codului de procedura penala, finalizarea anchetei penale si trimiterea rechizitoriului la instanta spre judecare, situatie care nu poate sa infranga principiul prezumtiei de nevinovatie”.