Avocatul Catalin Florin Ivan din Baroul Bucuresti a fost trimis in judecata de procurorii Sectiei a II-a DNA, condusa de Claudiu Dumitrescu (foto), luni, 10 martie 2013, intr-un dosar de evaziune fiscala cu un prejudiciu de aproape zece milioane de lei. Avocatul este acuzat de complicitate la evaziune fiscala, intr-o cauza in care au fost trimisi in judecazta administratorii si asociatii unor societati comerciale, dar si doua persoane juridice.

Potrivit DNA, Catalin Florin Ivan ar fi furnizat catre o firma facturi care nu corespundeau unor oepratiuni economice reale, dar care au fost inregistrate in contabilitatea respectivei societati, beneficiind astfel de deducerea TVA aferenta. De asemenea, procurorii sustin ca avocatul ar fi furnizat facturi nereale privind achizitionarea mai multor ceasuri de valoare de catre S.C. BELGRAVO TRADE S.R.L. de la una din firmele sale, care la randul sau, le-ar fi cumparat de la o alta societate, declarata contribuabil inactiv.

Prezentam acuzatiile DNA:

Procurorii din cadrul Directiei Nationale Anticoruptie – Sectia de Combatere a Infractiunilor Conexe Infractiunilor de Coruptie au dispus trimiterea in judecata in stare de libertate, a inculpatilor:

1.ROSU BOGDAN, administrator a doua societati comerciale, in sarcina caruia s-a retinut savarsirea infractiunilor concurente de:

-evaziune fiscala (2 infractiuni);

-spalare a banilor;

2.ROSU ION, asociat si administrator a doua societati comerciale, in sarcina caruia s-a retinut savarsirea infractiunilor concurente de:

-evaziune fiscala(2 infractiuni);

-spalare a banilor;

-transmiterea fictiva a partilor sociale sau a actiunilor detinute intr-o societate;

3.S.C. BELGRAVO TRADE S.R.L., in sarcina careia s-a retinut savarsirea infractiunilor concurente de:

-evaziune fiscala;

-spalare a banilor;

4.S.C. DOUBLE IMAGE INTERNATIONAL S.R.L., in sarcina careia s-a retinut savarsirea infractiunilor concurente de:

-evaziune fiscala;

-spalare a banilor;

5.ROSU ANDREI, imputernicit a doua societati comerciale, in sarcina caruia s-a retinut savarsirea a doua infractiuni concurente de complicitate la evaziune fiscala;

6.PAGLIOTTO PAOLO, imputernicit a doua societati comerciale, in sarcina caruia s-a retinut savarsirea infractiunii de complicitate la evaziune fiscala;

7.IVAN FLORIN – CATALIN, administrator al unor societati comerciale la data faptelor, in prezent avocat in Baroul Bucuresti, in sarcina caruia s-a retinut savarsirea infractiunii de complicitate la evaziune fiscala.

In rechizitoriul intocmit, procurorii au retinut urmatoarea stare de fapt:

In perioada 2008-2010, in calitate de asociati si administratori ai S.C. BELGRAVO TRADE S.R.L. si S.C. DOUBLE IMAGE INTERNATIONAL S.R.L., inculpatii Rosu Bogdan si Rosu Ion au omis inregistrarea in contabilitate a tuturor operatiunilor economice desfasurate si a veniturilor realizate de cele doua firme, evidentiind totodata in actele contabile operatiuni economice fictive.

Cele doua firme aveau ca obiect de activitate achizitionarea de ceasuri de lux si bijuterii din metale pretioase, ce erau comercializate ulterior catre persoane fizice prin intermediul magazinelor de prezentare din Bucuresti si Constanta, dar si al site-ului dedicat, belgravo.ro

Cea mai mare parte a banilor incasati de la astfel de clienti, pentru care nu erau intocmite documente fiscale, iar operatiunile nu erau inregistrate in contabilitate, se intorceau in conturile BELGRAVO TRADE S.R.L. si S.C. DOUBLE IMAGE INTERNATIONAL S.R.L. prin intermediul unor plati fictive, din partea unor societati cipriote, controlate de acestia ori sub forma de contracte de imprumut - creditare societate.

In realizarea activitatii infractionale, cei doi inculpati au fost sprijiniti de catre Rosu Andrei si Pagliotto Paolo, in calitate de imputerniciti ai celor doua societati comerciale dar si de Ivan Florin Catalin. Acesta din urma a furnizat catre S.C. BELGRAVO TRADE S.R.L. facturi care nu corespund unor operatiuni economice reale si care au fost inregistrate in contabilitatea acestei firme, beneficiind de deducerea TVA aferenta. In anul 2010, in scopul sustragerii de la urmarirea penala , inculpatul Rosu Ion a cesionat fictiv partile sociale ale S.C. BELGRAVO TRADE S.R.L. catre o alta societate comerciala. Prin aceste activitati a fost cauzat bugetului de stat un prejudiciu de 9.786.965 RON.

Concret, starea de fapt detaliata in rechizitoriu este urmatoarea:

Incepand cu anul 2008, S.C. BELGRAVO TRADE S.R.L., detinuta de inculpatii ROSU ION si ROSU BOGDAN ar fi initiat o relatie de afaceri cu un partener intracomunitar, din Italia, constand in achizitionarea de la acesta de ceasuri de lux si bijuterii in scopul revanzarii in Romania.

Persoana care a intermediat relatia dintre cele doua societati si care s-a si ocupat de transportul bunurilor si de plati ar fi fost inculpatul PAOLO PAGLIOTTO, care detinea si o firma din Italia.

Relatiile comerciale s-ar fi derulat in conditii bune si cu respectarea obligatiilor asumate de ambele parti pana la sfarsitul anului 2009 - inceputul anului 2010, cand S.C. BELGRAVO TRADE S.R.L. ar fi achizitionat in mai multe transe, marfa in valoare de 502.427,65 euro, pe care nu ar mai fi platit-o furnizorului.
In luna decembrie 2009, inculpatul PAOLO PAGLIOTTO ar fi ridicat marfa in valoare de 297.700 Euro de la partenerul italian, care urma sa fie predata de asemenea inculpatului ROSU BOGDAN. Documentele insotitoare ale marfurilor ar fi fost unele de predare in regim de consignatie catre o societate cipriota, despre care inculpatul ar fi cunoscut ca ii apartine lui ROSU BOGDAN.

Ulterior, inculpatul PAOLO PAGLIOTTO ar fi reclamat autoritatilor italiene comiterea unei talharii asupra sa, la biroul sau din Verona, in urma careia ar fi fost deposedat de bunurile pe care le transporta, motiv pentru care reprezentantii BELGRAVO TRADE S.R.L. ar fi refuzat sa mai achite marfa achizitionata.

La data de 01.06.2010, partenerul italian ar fi formulat plangere penala impotriva inculpatilor ROSU BOGDAN si PAGLIOTTO PAOLO pentru savarsirea infractiunilor de inselaciune si evaziune fiscala.

La data de 06.09.2010, la dosarul privind plangerea formulata de partenerul italian ar fi fost conexate alte doua plangeri penale, formulate de societati comerciale italiene, impotriva partenerilor romani pentru savarsirea infractiunii de inselaciune, prejudiciul fiind de 502.200 euro.

In urma unui control efectuat de A.N.A.F. – D.G.F.P. Bucuresti, la data de 28.11.2011, a rezultat ca, pe de o parte, S.C. BELGRAVO TRADE S.R.L. ar fi omis inregistrarea in contabilitate a unor operatiuni contabile, iar pe de alta parte ca ar fi inregistrat in mod fictiv operatiuni de livrari intracomunitare de ceasuri, bijuterii, etc. catre societati comerciale din Cipru, prejudiciind bugetul de stat cu suma de 11.807.296 lei.

Astfel, desi vanzarea ceasurilor, bijuteriilor si altor accesorii achizitionate se facea in cea mai mare parte catre persoane fizice, nu ar fi fost intocmite documente fiscale in acest sens, marfa fiind facturata si inregistrata in contabilitate ca vanzare intracomunitara catre un numar de 4 societati din Cipru, in scopul deducerii frauduloase de T.V.A.

In cursul anului 2010, inculpatul ROsU ION ar fi cesionat fictiv partile sociale ale S.C. BELGRAVO TRADE S.R.L. catre o firma, reprezentata de un cetatean moldovean, in scopul sustragerii de la urmarirea penala. Incepand cu acelasi an, inculpatii ROSU BOGDAN si ROSU ION ar fi inceput sa utilizeze in vederea realizarii de operatiuni comerciale o alta societate pe care o detineau, S.C. DOUBLE IMAGE INTERNATIONAL S.R.L., care ar fi fost de altfel folosita pentru vanzarea bunurilor achizitionate anterior prin intermediul S.C. BELGRAVO TRADE S.R.L.

Cu ocazia unei verificari fiscale, intocmite de catre consilieri superiori din cadrul A.N.A.F. – D.G.F.P. Bucuresti, s-a stabilit faptul ca S.C. DOUBLE IMAGE INTERNATIONAL S.R.L. ar fi dedus nelegal Taxa pe Valoarea Adaugata pentru perioada 01.01.2010-30.11.2011, in cuantum de 787 081 lei. Documentele prezentate de societate pentru justificarea deducerii de TVA cu ocazia livrarilor intracomunitare nu ar fi reprezentat documente justificative care sa ateste ca bunurile ar fi fost transportate in afara teritoriului Romaniei si ar fi ajuns in celalalt stat membru(contractele cu clientii nu ar fi avut inscrise numele si calitatea persoanelor care reprezinta aceste firme, ci doar stampile insotite semnaturi ilizibile si nu ar exista documente care sa reprezinte dovada transportului, in fapt a marfurilor).

In ceea ce-l priveste pe inculpatul IVAN FLORIN CATALIN, acesta ar fi furnizat facturi nereale privind achizitionarea mai multor ceasuri de valoare de catre S.C. BELGRAVO TRADE S.R.L. de la una din firmele sale, care la randul sau, le-ar fi cumparat de la o alta societate, declarata contribuabil inactiv. Mai mult, aceasta firma, care nu ar fi detinut documente de provenienta a bunurilor, avea ca obiect de activitate comertul cu cereale.

In cauza s-a dispus aplicarea sechestrului asigurator asupra a doua imobile, apartinand inculpatului ROSU BOGDAN si asupra bunurilor mobile apartinand inculpatilor ROSU BOGDAN, ROSU ION, S.C. BELGRAVO TRADE S.R.L. si S.C. DOUBLE IMAGE INTERNATIONAL S.R.L.

A fost dispusa instituirea popririi pe sumele existente in conturile bancare ale inculpatilor ROSU BOGDAN, ROSU ION si PAGLIOTTO PAOLO.

Dosarul a fost trimis spre judecare Curtii de Apel Bucuresti”.