Procurorul Florin Bobin (foto) de la Parchetul de pe langa Judecatoria Sectorului 4, a reusit sa recupereze de la un inculpat - intr-un dosar cu infractiuni economice - un prejudiciu de peste sase miliarde de lei vechi. Particularitatea deosebita a cazului consta in faptul ca, pana la trimiterea evazionistului in judecata, anchetatorul a reusit sa-l determine pe inculpat, cu vorba buna, sa returneze aproape tot prejudiciul produs, lucru rar intalnit in conditiile in care potrivit legislatiei un astfel de gest nu te scapa de pedeapsa cu inchisoarea, ci poate doar sa-ti diminueze pedeapsa. Suma recuperata de procurorul Florin Bobin este una record pentru parchetele de pe langa judecatorii. Dintr-o paguba de 639.430 lei, inculpatul a acceptat sa returneze statului peste 618.000 lei.

Comert la negru cu facturi fictive

Prin Rechizitoriul din 29 iulie 2010, din dosarul nr. 2191/P/2009 emis de procurorul Florin Bobin si confirmat de prim-procurorul Parchetului Sectorului 4, Mihai Betelie, au fost trimisi in judecata inculpatii Marin Deparateanu si George Stefanescu - administratori a trei companii comerciale. Potrivit anchetatorilor, inculpatii au inregistrat in contabilitate mai multe operatiuni financiare fictive, cu scopul de a beneficia de deduceri de TVA si de micsorarea sumelor de plata catre bugetul de stat. Trimiterea in judecata a inculpatilor Marin Deparateanu si George Stefanescu s-a facut pentru infractiunile de instigare la fals in inscrisuri sub semnatura privata, uz de fals, evaziune fiscala si complicitate la aceasta infractiune. Impotriva celor doi a fost luata masura interdictiei de a parasi tara. In rechizitoriu se arata: “Invinuitul Marin Deparateanu, administratorul societatilor comerciale L&D Construct Serv SRL si Rom Clar Serv Total SRL, (...) intrevazand posiblitatea de a mari veniturile personale, a folosit pentru desfasurarea de activitati de constructii, materiale de constructii achizitionate la negru, importate din Turcia sau Ucraina si inferioare la pret fata de cele existente pe piata interna. Pentru justificarea acestor activitati, invinuitul Deparateanu a folosit diverse facturi fiscale falsificate. Relatia dintre Deparateanu si invinuitul George Stefanescu, reprezentant al Demetra SRL, s-a bazat pe livrarea unor materiale de constructii de catre invinuitul Stefanescu catre cele doua societati comerciale administrare de Deparateanu. Ulterior, relatia comerciala dintre acestia s-a concretizat doar prin consemnarea scriptica a relatiilor comerciale desfasurate, acestea neavand suport real, pentru diminuarea profitului societatilor si implicit a obligatiilor fiscale catre stat, contravaloarea facturilor inregistrate fiind insusite de catre invinuiti, cu mentiunea ca din sumele respective invinuitul Deparateanu ii achita doar un procent din valoarea sumelor inscrise in facturile falsificate. Aceasta relatie a devenit un adevarat mecanism de producere de beneficii personale, in sensul ca atunci cand invinuitul Deparateanu Marin dorea realizarea unui venit ilicit, il contacta pe invinuitul Stefanescu George si ii solicita realizarea unei facturi fiscale cu o anumita valoare. (…) Facturile in cauza nu atestau relatii comerciale reale, erau folosite pentru deducerea in mod ilegal a TVA-ului de plata catre bugetul statului si implicit pentru diminuarea impozitului pe profit, ce aveau ca rezultat final scaderea considerabila a valorii obligatiilor fiscale datorate bugetului general consolidat al statului. Aceste facturi erau folosite ca documente justificative pentru retragerea in numerar de sume de bani, corespunzatoare valorii facturilor, intrucat toate facturile (..) erau in suma de sub 5000 RON, fapt ce nu obliga societatea de a efectua plata prin transfer bancar.(...)”

Trei expertize, trei pagube diferite

Prin ordonata procurorului din data de 19.01.2010, a fost numit expertul contabil Vladimir Popovici, pentru a efectua o expertiza financiar contabila, in vederea stabilirii cu precizie a prejudiciului produs de cei doi inculpati. Potrivit concluziilor expertizei, “prejudiciul cauzat bugetului de stat se ridica la suma de 618.430 lei, defalcat pentru cele doua societati comerciale, dupa cum urmeaza: SC L&D Construct SRL a produs un prejudiciu de 176.648 lei, iar SC Romclar Serv Total SRL, un prejudiciu in suma de 441.782 lei”. Agentia Nationala de Administrare Fiscala s-a constituit parte civila in dosar, pentru suma de 661.199 lei. Deparateanu a formulat obiectiuni fata de expertiza, sustinand ca “expertul face aprecieri neintemeiate si nu a luat in calcul toate documentele puse la dispozitie”. Obiectiunile invinuitului au fost admise de procurorul Bobin, anchetatorul dispunand efectuarea unui supliment de expertiza, realizat de expertul Stefan Dan Florescu. Acesta a concluzionat ca “prejudiciul adus bugetului de stat este de 257.426 lei, din care invinuitul Deparateanu Mihai achitase deja 20.000 lei.” Motivatia celui de-al doilea expert, pentru prejudiciul gasit a fost aceea ca societatea Demetra SRL nu si-a inregistrat in contabilitate documentele, iar acest lucru nu poate fi retinut in culpa societatilor expertizate, adica SC L&D Construct SRL si SC Romclar Serv Total SRL. Procurorul de caz a dispus, in data de 10 martie 2010 efectuarea unei alte expertize “intrucat in cauza cei doi experti au ajuns la concluzii diferite privind cuantumul prejudiciului si modalitatea de realizare a acestuia”. Expertul desemnat, Valeriu Cristian Bejinaru a concluzionat ca “prejudiciul cauzat bugetului de stat este de 639.361 lei, defalcat pe cele doua societati, dupa cum urmeaza: in cazul SC L & D Construct Serv SRL, prejudiciul este de 197.578 lei, compus din TVA dedus ilegal in suma de 107.256 lei si impozit pe profit in suma de 90.321 lei. In cazul SC Romclar Serv SRL, prejudiciul este de 441.782 lei, compus din TVA dedus ilegal in suma de 239.824 lei si impozit pe profit in suma de 201.957 lei”. Invinuitul Mihai Deparateanu a achitat “in total suma de 618.430, din totalul de 639.381 lei, ramanand de achitat o diferenta in cuantum de 21.931 lei”. Ulterior expertizei, Deparateanu a sustinut ca nici acest expert nu a luat in calcul toate documentele si a propus audierea unui martor, care a declarat ca au existat mai multe materiale de constructii pe care Stefanescu le-a achizitionat si le-a utilizat la constructia unor imobile. Procurorul i-a solicitat expertului Valeriu Cristian Bejinaru sa “formuleze unele lamuriri suplimentare cu privire la prejudiciul cauzat, avand in vedere noile documente depuse de Deparateanu”, precum si declaratia martorului, iar expertul si-a mentinut concluziile initiale.

Notar cercetat pentru o procura falsa

Procurorii au verificat daca George Stefanescu este in realitate reprezentantul companiei Demetra SRL, si au concluzionat ca acesta avea o procura de reprezentare facuta pe baza unui act de identitate falsificat, ce continea datele adevaratului actionar al companiei, Cristos Stangaciu. Aflat la inchisoare, Stangaciu le-a spus procurorilor ca nu a semnat nicio procura. Anchetatorul Bobin a dispus prin rechizitoriu disjungerea cauzei cu privire la notarul care a autentificat procura - Neculai Florea. Acest dosar, inregistrat sub numarul 985/P/2010, se afla in cercetare la Parchetul de pe langa Curtea de Apel Bucuresti. Organele de urmarire penala au efectuat o perchezitie domiciliara la George Stefanescu, unde au descoperit facturi fiscale falsificate: “in laptop-ul invinuitului Stefanescu George erau stocate facturi fiscale realizate in sistem informatic, avand ca furnizor societatile Demetra SRL Constanta, Matcons SRL Calarasi, Danesim SRL Alba, Cemacom SA Salaj si Baurom Construct SRL Galati, iar ca beneficiar societatile administrate de invinuitul Derapateanu Marin. (..) Pentru a se stabili veridicitatea acestor facturi, s-au efectuat verificari la societatile ce apar ca furnizoare, ocazie cu care s-a stabilit ca niciuna dintre acestea nu a avut relatii comerciale cu societatile lui Deparateanu, iar reprezentantii legali ai acestor societati nu au cunostinta despre persoanele invinuite.”

Diplome de BAC suspecte

Procurorii au reusit recuperarea unui prejudiciu de 9.800 de lei, dintr-un alt dosar, inregistrat la Parchet cu numarul 5288/P/2010, cauza in care au existat mai multe tranzactii fictive intre societatea Demetra SRL, administrata de George Stefanescu si SC Panevideo SRL, administrata de un anume Liviu Gramescu. Organele de urmarire penala au mai gasit in locuinta lui Deparateanu si cateva diplome de Bacalaureat si foi matricole de la Liceul Aurel Vlaicu din Bucuresti. Procurorii au suspectat ca diplomele erau falsificate si au trimis aceste acte spre cercetare intr-un nou dosar, la Parchetul de pe langa Judecatoria Sectorului 4.